Семинар «Отчетность за первый квартал 2006 год с анализом изменений текущего года»

Бухгалтер – это звучит гордо!

Консалтинговая компания «Глобус»

27-28 марта 2006 года  в 13-00

Семинар проводят:

Известные-эксперты - консультанты по налогообложению, авторы многочисленных статей и публикаций по налогообложению, редакторы рубрик одного из престижных изданий. Многолетний опыт консультаций ведущих компаний Украины.

                                  

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

Налог на добавленную стоимость

1.Новый порядок оформления налоговых накладных.

2.Реестр вместо книг приобретения и продаж

3.Особенности отражения налогового кредита:

•          отсутствие привязки к валовым расходам: когда это выгодно;

•          какими должны быть документы, дающие право на кредит;

•          как отражается НДС, уплаченный при приобретении легкового автомобиля

4.Порядок заполнения декларации по НДС и отражения в декларации:

•          услуг полученных и/или приобретенных у нерезидента;

•          бюджетного возмещения.

5.Нюансы корректировки сумм НДС при возврате товаров и предоплате, при осуществлении     хозяйственных операций как с плательщиками, так и не плательщиками НДС.

6.Налоговый вексель: выдача, погашение и отражение в декларации

7.Самостоятельное исправление ошибок в налоговой отчетности. Особенности заполнения строк        декларации и Уточняющих расчетов.

8.Анализ изменений порядка обложения НДС  в 2006 году

9.Экспорт и импорт услуг: место поставки услуг, предоставление услуг за пределами таможенной территории Украины, ремонт оборудования, принадлежащего нерезиденту, переработка давальческого сырья нерезидента и пр.; разъяснения ГНАУ

•          Экспорт-импорт товаров: дата возникновения НО и НК, база налогообложения, налоговый вексель, посреднические операции. Разъяснения ГТСУ . База налогообложения: всегда ли применяются обычные цены?

•          Нюансы корректировки НО и НК при изменении суммы компенсации за поставленный товар, урегулировании сомнительной и списании безнадежной задолженностей;

•          Отдельные хозяйственные операции: приобретение, продажа и ликвидация  основных фондов, в том числе и легкового автомобиля, международные перевозки грузов, транспортная экспедиция, транзит и т.д.

                         Ведение учетных документов и составление отчетности по НДС.

•          Налоговые накладные: новый порядок оформления. Документы, заменяющие налоговую накладную и дающие право на налоговый кредит (чеки, транспортные билеты, гостиничные счета и т.п.);

•          Реестр выданных и полученных налоговых накладных вместо книг приобретений и продаж;

•          Особенности заполнения строк налоговой декларации. Бюджетное возмещение НДС

•          Варианты корректировки сумм НО и НК: самостоятельное исправление ошибок в налоговой отчетности. Уточняющие расчеты по новым формам;

•          Применение нулевой ставки: возмещение НДС из бюджета

Налогообложение прибыли предприятий

1.         Операции в иностранной валюте:

•          пересчет валюты по методу средневзвешенной стоимости;

•          отражение валовых расходов при импорте товаров (нестыковки п.7.3 и пп.11.2.3 Закона о прибыли);

•          различия в бухгалтерском и налоговом учете задолженностей в иностранной валюте и связанные с ними проблемы пересчета по п.5.9 Закона о прибыли.

2.         Организация и проведение рекламных компаний. Можно ли избежать валового дохода при рекламных бесплатных раздачах

3.         Анализ наиболее актуальных вопросов, связанных с арендой имущества:

•          налоговые последствия аренды «налоговой малоценки»

•          ремонты и улучшения арендованного имущества. Возврат улучшенных объектов арендодателю

•          отражение расходов на поддержание объекта аренды в надлежащем состоянии (техническое обслуживание, содержание и проч.)

•          страхование арендованного имущества

•          компенсация за использование имущества в производственных целях как альтернатива аренде автомобиля

4.         Урегулирование сомнительной и списание безнадежной задолженности:

•          анализ «возможностей» продавца (наличие документов и т.п.);

•          увеличение пени за попытку урегулировать задолженность по ст.12 Закона о прибыли;

•          списание безнадежных задолженностей (в том числе с физическими лицами).

5.         Операции с основными фондами:

•          применение в 2006 году «старых» и «новых» норм амортизации;

•          новые правила расчета 10-типроцентного лимита ремонтных расходов;

•          порядок распределения затрат на ремонт собственных и арендованных ОФ.

•          оптимизация операций по приобретению основных фондов и МНМА;

•          особенности отражения операций по ликвидации ОФ;

6.         Нюансы определения обычных цен.

7.         Определение налогооблагаемой прибыли при осуществлении деятельности, подлежащей патентованию.

8.         Порядок самостоятельного исправления ошибок. Пути решения нестандартных ситуаций

Налог с доходов физических лиц

1.         Порядок налогообложения отдельных видов доходов, в том числе:

-          невозвращенных подотчетных сумм;

-          расходов на обучение, лечение работников, страхование;

-          благотворительной помощи,

-          подарков, призов.

2.         Приобретение предприятием продуктов питания для сотрудников. Налогообложение в случае отсутствия персонифицированного учета.

3.         Приобретение путевок, проездных билетов. Оптимизация налогообложения с помощью профсоюзов.

4.         Особенности налогообложения сумм, которые выплачиваются предприятиями частным предпринимателям, нотариусам и адвокатам. Порядок удержания налога в случае оплаты услуг наличными средствами через подотчетных лиц.

5.         Некоторые вопросы применения налоговой социальной льготы

ПОРЯДОК РАСЧЕТА ПЛАТЕЛЬЩИКОВ С ПЕНСИОННЫМ ФОНДОМ В СВЯЗИ С ПРИНЯТИЕМ ЗАКОНА УКРАИНЫ «ОБ ОБЩЕОБЯЗАТЕЛЬНОМ ГОСУДАРСТВЕННОМ ПЕНСИОННОМ СТРАХОВАНИИ».

1.Новое в начислении и удержании взносов в пенсионный фонд;

2.Плательщики страховых взносов;

3.Объекты страховых взносов;

4.Размеры страховых взносов;

5.Минимальный страховой взнос;

6.Порядок начисления и сроки уплаты;

7.Составление расчета по взносам в пенсионный фонд;

8.Избежание штрафов при начислении и уплате взносов в пенсионный фонд.

Стоимость семинара:     599 грн.

Все участники получат методические материалы по теме семинара. В дни занятий предусмотрены обеды и кофе-брейки.

С уважением, Коваль Зоя

Менеджер по работе с клиентами

Тел8(066)983-71-02

ЗВОНИТЕ НАМ,  и Ваши пожелания исполнятся!

Наши контактные телефоны: (044) 543-42-54, (044) 592-92-51

e-mail: gala@gconsulting.kiev.ua