Одним из главных факторов девальвации гривны стал значительный объем рефинансирования, который по итогам 2014 года достиг 222 млрд грн, что в три раза больше показателей прошлых лет. Специалисты ОО «Публичный аудит» в своем очередном исследовании решили выяснить, как происходила поддержка ликвидности банков и какие последствия это имело для банковской системы в целом.
«Данные по получателей рефинанса свидетельствуют о том, что НБУ пошел примером преодоления кризиса 2008–2009 годов Америкой и всеми возможными действиями поддерживает государственные банки, используя собственный инструментарий воздействия, который, с одной стороны, поддерживает денежно-кредитный рынок Украины, а с другой – обесценивает денежную единицу через эмиссию средств», – отмечает ведущий аналитик «Публичного аудита» Андрей Андрущенко.
Так, больше всего кредитов от НБУ получили «Сбербанк» – 23,2 млрд грн и «Укрэксимбанк» и «Укргазбанк» – по 5 млрд грн. Кроме того, правительство еще и докапитализировало «Сбербанк» на 11,6 млрд грн.
Системно важным и подлежащим рекапитализации от государства, Нацбанк определил «Дельта Банк», предоставив ему кредитования в размере 10,1 млрд грн. «Вероятно, такое решение регулятор принял, учитывая значительный объем депозитного портфеля банка, который составляет 23 млрд грн».
Вместе с тем 13 млрд грн рефинанса НБУ предоставил банкам, признание которых неплатежеспособными было неизбежным: «VAB Банка» (5,5 млрд грн в год), «Имэксбанк» (795 млн грн), «Банк Камбио» (428 млн грн).
«VAB Банк» уже с конца весны 2014 года можно было признавать проблемным, учитывая сообщения о задержках с возвратом депозитов. Показатели деятельности банка в течение отчетных периодов находились на грани минимально допустимых.

Окремі показники діяльності VAB Банку за I-III квартал 2014 року
Найменування рядка	I квартал	II квартал	III квартал	Нормативгні показники
Регулятивний капітал (млрд грн)	2,73	2,54	2,41	не менше 0,1
Достатність (адекватність) регулятивного капіталу (%)	12,6	12,2	10,7	не менше 10
Співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (%)	11,2	10,5	10,1	не менше 9
Поточна ліквідність (%)	114,4	55,62	57,1	не менше 40

Последнюю сумму в размере 1,2 млрд грн «VAB Банку» было предоставлено в октябре 2014 года, всего за месяц до его признания неплатежеспособным. На тех же условиях свои 300 млн грн получил «Имэксбанк».
«Закрывал глаза Нацбанк и на проблемы «Надра». Так, на протяжении 2014 года было зафиксировано более десяти случаев невыполнения нормативных показателей, а за ІII квартал работы банк отчитался об уровне текущей ликвидности – 20,87% (при норме не менее 40%). Тем не менее, несмотря на нарушение положений и инструкций по рефинансированию, банк получал необходимую поддержку, а сегодня в него введена временная администрация Фонда гарантирования вкладов», – указывает Андрей Андрущенко.
Так же и «Банку Камбио» удалось получить от регулятора дополнительных 12 млн грн при 0% ликвидности в сентябре прошлого года.
Наряду с этим «Терра Банк», «Пивденкомбанк», «Златобанк», «Легбанк», «Марфин Банк», «Омега Банк», по неофициальной информации, включены в так называемый «черный список» и должны быть выведены с рынка, тогда как их финансовые результаты в пределах норм, а общий объем вкладов физлиц составляет около 4 млрд грн.
«В целом большинство экспертов сходятся на том, что почти все коммерческие банки направляли средства на межбанковский рынок, где скупалась иностранная валюта, что и привело к еще большему спросу. Можно предположить, что на спекуляцию с валютой за 2014 было использовано около 30% от суммы рефинансирования, то есть более 66 млрд грн», – указывается в исследовании «Публичного аудита». Суммарный результат негативных экономических факторов в прошлом году – ущерб всей банковской системы Украины в 22,4 млрд грн.
«Публичный аудит» акцентирует на необходимости усиления банковского надзора и контроля в НБУ. Кроме того, специалисты организации предлагают более детально изучить механизм удержания депозитных средств в банках различными путями их обеспечения. Например, выдать всем вкладчикам банков облигации внутреннего государственного займа (ОВГЗ) на условиях: обеспечения возврата полной суммы взноса вкладчика в срок (до 5 лет) и в валюте вклада; ежегодной выплаты начисленных процентов (не менее договорных); освобождение от налогообложения доходов, полученных по депозитным вкладам. Все это, по мнению «Публичного аудита», будет способствовать уменьшению оттока капитала из банков, снижению напряжения среди вкладчиков, уменьшению объемов рефинансирования банков регулятором, замедлению инфляционных процессов.
«Вместе с тем целесообразно ввести личную ответственность владельцев и топ-менеджмента банков за негативные финансовые результаты работы возглавляемой структуры. Как вариант – путем введения на законодательном уровне своего рода презумпции виновности: то есть до момента, пока иное не установлено судом, они будут считаться виновными в доведении финучреждения до состояния неплатежеспособности или банкротства. Банковские управленцы ведь принимают на себя обязанность распоряжаться ценностями людей – следовательно, должны нести персональную финансовую ответственность за свои действия или бездействие. В конце концов, свое состояние они получили в том числе благодаря пострадавшим вкладчикам их банка», – считает руководитель «Публичного аудита» Максим Гольдарб.